A empresa tem KPIs em zona de alerta. Recomenda-se revisão de práticas operacionais e fiscais.
| Indicador | Meta | Jan/25 | Fev/25 | Mar/25 | Abr/25 | Mai/25 | Jun/25 | Jul/25 | Ago/25 | Set/25 | Out/25 | Nov/25 | Dez/25 | Acum. | Status |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Margem Bruta | >= 35,0% | -46,1% | 34,7% | 33,6% | 46,9% | 45,2% | 42,6% | 37,9% | 48,7% | 37,9% | 38,8% | 39,8% | 45,1% | 34,7% | OK |
| Faturamento | >= R$ 1.928.072,30 | R$ 2,15M | R$ 2,12M | R$ 2,48M | R$ 2,42M | R$ 2,62M | R$ 2,58M | R$ 2,58M | R$ 2,61M | R$ 2,45M | R$ 2,32M | R$ 2,24M | R$ 2,34M | R$ 28,92M | Alerta |
| Carga Tributária Total | <= 18,0% | 11,8% | 10,8% | 12,5% | 12,6% | 12,6% | 14,4% | 11,4% | 13,0% | 14,1% | 12,1% | 11,4% | 13,5% | 12,5% | OK |
| ICMS (Estadual) | <= 8,0% | 11,4% | 10,8% | 10,6% | 12,1% | 12,1% | 11,8% | 11,1% | 12,7% | 11,4% | 11,7% | 11,1% | 12,0% | 11,6% | Alerta |
| Tributos Federais | <= 10,0% | 0,3% | 0,0% | 1,8% | 0,5% | 0,5% | 2,6% | 0,2% | 0,3% | 2,7% | 0,3% | 0,2% | 1,5% | 0,9% | OK |
| Despesas Operacionais | <= 12,0% | 21,1% | 16,4% | 19,0% | 15,7% | 14,6% | 15,6% | 13,4% | 12,4% | 13,6% | 15,0% | 19,5% | 18,1% | 16,1% | Alerta |
| Folha + Encargos | <= 6,0% | 6,0% | 6,3% | 4,9% | 5,4% | 5,6% | 6,3% | 5,1% | 4,7% | 4,9% | 5,5% | 7,2% | 7,7% | 5,8% | OK |
| Markup | >= 50,0% | -31,6% | 53,2% | 50,6% | 88,3% | 82,6% | 74,4% | 61,0% | 94,8% | 61,0% | 63,5% | 66,1% | 82,1% | 53,1% | OK |
| Resultado de Caixa | Positivo | +R$ 278K | +R$ 278K | +R$ 195K | +R$ 262K | +R$ 427K | +R$ 410K | +R$ 413K | +R$ 461K | +R$ 327K | +R$ 260K | +R$ 274K | +R$ 525K | +R$ 4,11M | OK |
| Resultado DRE | Positivo | R$ -1,88M | R$ -39K | R$ -172K | +R$ 263K | +R$ 272K | +R$ 116K | +R$ 105K | +R$ 415K | +R$ 43K | +R$ 89K | +R$ 11K | +R$ 137K | R$ -641K | Crítico |
| Indicador | Sua empresa | Benchmark setor | Distorção | Implicação |
|---|---|---|---|---|
| PMR — Prazo Médio Recebimento | 75 dias | 30-75 dias | 1.4x | Levemente acima da meta setorial (30d) — monitorar tendência |
| PME — Prazo Médio Estocagem | 3 dias | 60-120 dias | ✓ em linha | Em linha com farmácias e drogarias (meta ≤ 60d) |
| PMP — Prazo Médio Pagamento | 42 dias | 30-90 dias | 0.7x | Levemente acima da meta setorial (30d) — monitorar tendência |
| Ciclo Operacional | 78 dias | 90-195 dias | ✓ em linha | Em linha com farmácias e drogarias (meta ≤ 90d) |
| Camada | Quem executa | Cadência mensal | Cadência trimestral |
|---|---|---|---|
| 1. Estruturação estratégica | Donizete (tributarista) + NIE | — | Revisão do planejamento tributário, simulação de cenários, atualização de pareceres |
| 2. Monitoramento contínuo | NIE / Crosara | Aging de recebíveis, contagem cíclica de inventário, conciliação de fornecedores, indicadores PMR/PME/PMP | Conciliação patrimonial completa, reconciliação fiscal × contábil |
| 3. Compliance operacional | NIE / Crosara | Validação prévia das obrigações acessórias (DCTF, EFD-Contribuições, EFD ICMS, ECD/ECF) antes do envio | Análise de Malha Fiscal preditiva — antecipa cruzamentos antes da RFB rodar |
| 4. Defesa preventiva | Donizete + Kelly (SOLV) | Documentação técnica de operações sensíveis (intercompany, importação, distribuição de lucros) | Atualização do dossiê de defesa — pronto pra resposta a intimação RFB/SEFAZ |
| 5. Inteligência de risco | NIE — Hugo + IA | Dashboard automatizado dos gatilhos da RFB/SEFAZ — score de risco mensal | Recalibragem do plano se algum gatilho subir de patamar |
Sua empresa hoje opera com taxa financeira efetiva estimada de 5.00% a.m. ou mais e paga R$ 911.753,59 por ano em juros e taxas. O portfólio Kanal Group oferece produtos com taxas a partir de 1,09% a.m. — abaixo, listamos quais se encaixam exatamente no seu perfil, com economia calculada sobre seus números reais. Não é proposta formal, é diagnóstico: o que se aplica e quanto vale.
Importante: a economia estimada de R$ 1.217.483,64 a R$ 2.261.041,04/ano excede o que sua empresa hoje paga em juros e taxas (R$ 911.753,59/ano). Isso acontece porque o ganho não vem só da redução do custo financeiro — a maior parte vem do capital de giro liberado (recebíveis antecipados + fornecedores esticados sem custo) que deixa de ficar travado no ciclo operacional. Esse capital fica disponível para investimento, recomposição de margem, redução de dívida ou oxigenação do caixa.
Sua operação gasta R$ 1.181.101,51 a mais que outras empresas do mesmo setor (Farmácias e drogarias). Esse excesso geralmente vem de processos manuais, fretes desorganizados, serviços terceirizados redundantes, consumo de energia/material não controlado e conciliação fiscal manual. Automação IA + revisão estrutural fecha esse gap em 6-18 meses.
Cargas estaduais altas frequentemente escondem créditos não aproveitados (energia, frete, ativo imobilizado, ST com direito a creditamento). Revisão dos últimos 5 anos costuma recuperar 10-20% do ICMS pago. Inclui também planejamento de benefícios fiscais regionais e regime adequado.
Empresas Lucro Real com IRPJ apurado relevante podem reduzir drasticamente o imposto via Lei 11.196/2005 (Lei do Bem). Muitas atividades de melhoria de produto, processo ou serviço qualificam como P&D — mas exigem inventário, memória de cálculo e enquadramento técnico específico.