A empresa tem KPIs em zona de alerta. Recomenda-se revisão de práticas operacionais e fiscais.
| Indicador | Meta | Jan/25 | Fev/25 | Mar/25 | Abr/25 | Mai/25 | Jun/25 | Jul/25 | Ago/25 | Set/25 | Out/25 | Nov/25 | Dez/25 | Acum. | Status |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Margem Bruta | >= 35,0% | -100,8% | 41,2% | 33,4% | 50,9% | 43,4% | 42,9% | 43,5% | 47,3% | 35,8% | 38,1% | 33,4% | 145,1% | 40,7% | OK |
| Faturamento | >= R$ 501.689,72 | R$ 546K | R$ 556K | R$ 584K | R$ 553K | R$ 630K | R$ 607K | R$ 635K | R$ 619K | R$ 653K | R$ 732K | R$ 678K | R$ 732K | R$ 7,53M | OK |
| Carga Tributária Total | <= 18,0% | 11,9% | 12,3% | 11,7% | 13,5% | 12,6% | 13,3% | 12,5% | 12,9% | 12,7% | 12,0% | 11,2% | 13,0% | 12,5% | OK |
| ICMS (Estadual) | <= 8,0% | 11,5% | 12,0% | 10,9% | 13,0% | 12,2% | 12,0% | 12,1% | 12,6% | 11,5% | 11,7% | 11,1% | 11,7% | 11,8% | Alerta |
| Tributos Federais | <= 10,0% | 0,4% | 0,4% | 0,9% | 0,4% | 0,4% | 1,2% | 0,4% | 0,2% | 1,3% | 0,3% | 0,1% | 1,3% | 0,6% | OK |
| Despesas Operacionais | <= 12,0% | 24,2% | 20,7% | 19,9% | 21,7% | 18,3% | 18,1% | 18,3% | 16,5% | 16,2% | 19,1% | 21,8% | 35,9% | 21,0% | Crítico |
| Folha + Encargos | <= 6,0% | 10,8% | 11,8% | 9,3% | 11,1% | 10,1% | 9,4% | 9,5% | 8,7% | 6,7% | 9,1% | 10,8% | 12,0% | 9,9% | Alerta |
| Markup | >= 50,0% | -50,2% | 70,1% | 50,1% | 103,6% | 76,6% | 75,1% | 76,8% | 89,6% | 55,7% | 61,6% | 50,2% | — | 68,5% | OK |
| Resultado de Caixa | Positivo | +R$ 12K | +R$ 5K | +R$ 15K | +R$ 7K | +R$ 10K | +R$ 2K | +R$ 24K | +R$ 7K | +R$ 15K | +R$ 50K | +R$ 64K | +R$ 84K | +R$ 293K | Crítico |
| Resultado DRE | Positivo | R$ -793K | +R$ 955,85 | R$ -44K | +R$ 49K | +R$ 30K | +R$ 22K | +R$ 30K | +R$ 64K | R$ -11K | R$ -7K | R$ -56K | +R$ 649K | R$ -65K | Alerta |
| Indicador | Sua empresa | Benchmark setor | Distorção | Implicação |
|---|---|---|---|---|
| PMR — Prazo Médio Recebimento | 45 dias | 30-75 dias | 0.9x | Levemente acima da meta setorial (30d) — monitorar tendência |
| PME — Prazo Médio Estocagem | 18 dias | 60-120 dias | ✓ em linha | Em linha com farmácias e drogarias (meta ≤ 60d) |
| PMP — Prazo Médio Pagamento | 43 dias | 30-90 dias | 0.7x | Levemente acima da meta setorial (30d) — monitorar tendência |
| Ciclo Operacional | 63 dias | 90-195 dias | ✓ em linha | Em linha com farmácias e drogarias (meta ≤ 90d) |
| Camada | Quem executa | Cadência mensal | Cadência trimestral |
|---|---|---|---|
| 1. Estruturação estratégica | Donizete (tributarista) + NIE | — | Revisão do planejamento tributário, simulação de cenários, atualização de pareceres |
| 2. Monitoramento contínuo | NIE / Crosara | Aging de recebíveis, contagem cíclica de inventário, conciliação de fornecedores, indicadores PMR/PME/PMP | Conciliação patrimonial completa, reconciliação fiscal × contábil |
| 3. Compliance operacional | NIE / Crosara | Validação prévia das obrigações acessórias (DCTF, EFD-Contribuições, EFD ICMS, ECD/ECF) antes do envio | Análise de Malha Fiscal preditiva — antecipa cruzamentos antes da RFB rodar |
| 4. Defesa preventiva | Donizete + Kelly (SOLV) | Documentação técnica de operações sensíveis (intercompany, importação, distribuição de lucros) | Atualização do dossiê de defesa — pronto pra resposta a intimação RFB/SEFAZ |
| 5. Inteligência de risco | NIE — Hugo + IA | Dashboard automatizado dos gatilhos da RFB/SEFAZ — score de risco mensal | Recalibragem do plano se algum gatilho subir de patamar |
Sua empresa hoje opera com taxa financeira efetiva estimada de 1.64% a.m. e paga R$ 240.413,74 por ano em juros e taxas. O portfólio Kanal Group oferece produtos com taxas a partir de 1,09% a.m. — abaixo, listamos quais se encaixam exatamente no seu perfil, com economia calculada sobre seus números reais. Não é proposta formal, é diagnóstico: o que se aplica e quanto vale.
Operações multi-filial e folhas pesadas costumam ter ineficiências ocultas: créditos de INSS não aproveitados, turnover regional controlável, horas extras descontroladas, ações trabalhistas pulverizadas. Em média, 1-3% da folha pode ser recuperada com auditoria + processos.
Sua operação gasta R$ 680.707,23 a mais que outras empresas do mesmo setor (Farmácias e drogarias). Esse excesso geralmente vem de processos manuais, fretes desorganizados, serviços terceirizados redundantes, consumo de energia/material não controlado e conciliação fiscal manual. Automação IA + revisão estrutural fecha esse gap em 6-18 meses.
Cargas estaduais altas frequentemente escondem créditos não aproveitados (energia, frete, ativo imobilizado, ST com direito a creditamento). Revisão dos últimos 5 anos costuma recuperar 10-20% do ICMS pago. Inclui também planejamento de benefícios fiscais regionais e regime adequado.